中国人民大学苏州校区职业发展协会第七章 财务制度第四十八条 本会财务交由财务部全权负责

本会所有资金，发票由财务主任统一管理

第四十九条 本会一切涉及到财务收支的问题应做书面记录，书面记录应包括预算表、决算表、明细表、月度财务报表

第五十条 本会的财务来源包括学校拨款、活动收入、商业机构及其他组织的赞助资金

所有支出项目经财务主任，及相关部门部长审核后在主席团监督下由指导老师统一调拨

第五十一条 财务流程：(一) 协会所有资金报预算方可实行，需用学校规范的预算表，与活动策划人共同制作

各部门举办或协会承办大型活动应预先提出经费计划，并在一周前以书面形式上交主席团审批，后报于指导老师

经费计划含有以下内容：活动名称、支出目的、时间及详细开支预算（多项活动预算由财务部统一整合）；(二) 活动过程中，主办该活动的部门应详细记录每一笔资金具体流向，并于活动结束后3日内提交给财务部相应活动的支出明细；(三) 活动结束后财务部人员依据该项活动的预算方案，收取审核发票、购物明细小票及支出明细，确认无误后，制作决算并交主席团审批，批复后将决算与发票一起交给指导老师；(四) 结算钱款时，领款人须当面点清现金、填表、签字，由于领款人疏忽所造成的损失由领款人承担

第五十二条 发票标准：(一) 各部门报销费用时，须持规范合格的报销凭证（发票），财务部人员按照发票实开金额报销，对不明去向、资金使用情况不明的钱款，财务人员有权拒绝报销，损失由费用经办人和活动负责人承担；(二) 发票统一结算，需用学校规范的决算表，要求各部门在发票背面用铅笔详细标明：物品、单价、数量、总额 ，由活动部门负责人签字确认；发票日期需与活动日期一致（活动开展前30天，活动结束后3天）；只接受机打、定额发票，不接受手写发票，且只接受江苏省内发票（最好是苏州，网购除外）；接受办公用品发票，原则上不接受礼品、餐费发票，食品的活动需要须小于50元

单张发票在1000元以上，必须使用银行卡进行结算，并务必保留银行卡消费记录，且须附明细小票

第五十三条 有关费用支出报表必要时公开至全校，接受全体师生监督

第五十四条 本会超过200元的垫付应当由主席团承担

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