中国国情研究会财务管理为了加强研究会的经营管理、规范财务收支活动，维护资产的安全完整，实观资金的合理调度，确保研究会各项经营活动的正常进行
根据国家颁布的会计法、税法、预算法等经济法规和“财务通则”、“会计准则”等财务制度，结合研究会工作的实际情况，制定本财务管理规定
研究会实行“财务收支统一管理”的财务管理体制
货币资金的管理货币资金分为银行存款和现金两部分
财务部门以确保单位货币资金使用的安全、有效、合法、完整为原则，特制定管理办法如下：支票的管理1．支票使用的金额起点为1000元，付款期限为10天，报账期限为30天
2．领用支票时，领用人应填写支票领用单（注明支票的预计支付金额、用途、收款单位等），由经办部门负责人签字后，报法人签字批准，方可办理领用登记手续
如支付金额较大时，还应附相关的明细支出项目及金额的预算申请书
报账时，支票领用人持发票等原始凭证办理报销手续；如果发票金额超过限额或用途发生变动，其发票等原始凭证应由经办部门负责人、财务部门审核、法人签字后，方可办理报账事宜
如果另有经办人也应签字注明
如果是资产性采购事项支出，还应有验收人的签字注明
旧帐不报，不准续领
部门负责人、法人如遇临时出差、学习、出国、休假等事宜，应委派他人在此期间临时行使签字权，并及时通知财务部门
但如在此期间遇有非正常支出事项或大额资金支出时，经办人应通过其它方式（电话或传真）征得部门负责人及法人的同意
为了保证支票在使用过程中的安全
财会人员开出支票时，应按规定填写限额、日期、用途等，除特殊情况外，不准开空白支票
支票领用人必须严格遵守支票使用的有关规定，妥善保管，严防丢失
若不慎丢失，应立即向财务部门报告并挂失
如不及时挂失，造成了后果，将对当事人给予经济处罚
领用人在使用支票过程中有责任监督对方填写金额、用途等内容是否真实准确
如有不当，有责任及时提出并拒绝支付并索回支票
如有特殊问题应立即向财务部门通报
领用支票购机票时，应在取得机票后，及时向财务部门报告支付金额，结账时应单独填写报销凭单
以电汇、信汇、邮汇、汇票等非现金方式结算支付时，经办人应附上经办部门负责人、财务审核、法人签字的汇款申请报告，方可办理汇款事宜
支票的购买、使用和保管，由财务部指定专人负责
专管人员应及时与银行进行对账，督促支票领用人及时报账，尽量减少未达账项的数量，及时查询银行余额，严禁开出空头支票
现金的管理现金的使用范围⑴职工工资、津贴、奖金、个人劳务报酬及稿费；⑵出差人员必须携带的差旅费；⑶支票结算起点(1000元）以下的零星开支；⑷人民银行确定需要支付现金的其它支出
现金的借（领）款手续现金借款由借款人填写借款单（注明借款金额、日期、用途等），由经办部门负责人、法人签字批准，方可办理借款手续，领取观金
如借款金额较大时，应附相关的明细支出项目及金额的预算申请书
金库的管理金库由出纳员负责
现金出入库应以会计人员、出纳员及交款人或借（领）款人的签字（盖章）凭证为依据
定期进行盘库，做到日清、月结、帐实相符
库存现金应严格按照国家规定的限额存放，不准隔夜超限额存放大量观金在库，以防丢失
发票的管理《中华人民共和国发票管理办法》对发票的印制、购买、使用、保管、注销都有严格的规定
发票管理实行由财务部门负责统一购买、统一保管、统一注销的制度，发票的使用实行“领新缴旧”的领用登记制度
费用支出的管理费用支出管理是财务管理的重要组成部分，减少支出就是增加收入
为了加强费用支出的管理和控制，保证费用支出的合理性、有效性、经济性、原则性，防止出观先支出，后审批的失控现象和支出标准孰高孰低的随意现象，研究会费用支出的管理，按费用的不同性质、用途、对象、范围，实行归口负责制
财务部门按照归口负责的原则，对费用支出的经办、审核、批准、报销的全过程实行监督管理
劳资管理一研究会工作人员的工作岗位、职务、工资等发生变动时，办公室应及时给财务部门及相关部门下发变更通知书，财务部门根据通知单对相关人员的工资、津贴、奖金、补助等，进行调整后方可支付发放
二调出调入、退休离职人员（含辞退除名者），应先办理保险、医疗、统筹、住房公积金、独生子女、工作交接、财物清交等手续后，再到财务部门办理工资关系调转手续
三产假、病假、工伤假、婚丧假、探亲假、（含四年一次）、事假、缺勤等由办公室负责统计出单、转财务部门办理工资奖金等扣发事项
四财务部门收到办公室转来的社会保险、统筹、福利、离退休费等的通知单后，方可核算制表、发放支付
资产管理一固定资产管理分实物管理和价值管理
实物管理由办公室归口负责
固定资产的采购由采购领导小组负责，会领导审批，办公室牵头具体操作
各部门按年度提出申购预算计划，年中可追加一次预算计划，送交办公室汇总平衡后，提交采购领导小组审议
二固定资产管理实行办公室建资产卡，财务部门设明细账，实物与资产卡相核对，再与财务明细账相核对
每年对固定资产盘点一次，盘盈盘亏的清点造册，注明原因，研究会领导审批后，转财务部门作账务处理；毁损报废的注明原因，研究会领导审批后，转财务部门做账务处理
因个人原因造成人为丢失损坏的，按成新程度折价赔偿
资金的管理资金是单位的血液：单位事业的兴衰很大程度取决于资金的合理运作
“财务收支统一管理、会计核算分级考核”是研究会的财务管理体制
“财务收支统一管理”的实质是资金的集中管理，就是在法人的直接领导下，做到资金的集中管理、统一调度、合理使用，便于集中资金办大事，以求用最少的资金投入，获得最大的经济效益
实观利润的最大化
特制定资金管理办法如下：（一）按照资金额度管理万元以下的资金运作由经办部门负责人、法人签字批准
万元以上的资金运作，由经办部门负责人提出预算申请，报法人批准
3．五万元以上的资金运作由经办部门负责人提出预算申请，法人或秘书长常务会议审议批准
（二）按照资金用途和性质管理常规的日常性支出由部门负责人、财务部门审核、法人签字批准
非常规的临时性支出由经办部门负责人提出预算申请，秘书长常务会议审议批准
拨款、贷款、借款、股票、债券、投资、合资、联营等投资性的资金运作，由经办部门负责人提出申请及可行性报告、合同文本草案、预算申请等有关文件，提交秘书长常务会议审议并组织有关部门和专家论证，法人批准后方可执行
预决算管理为了提高财务收支活动的计划性和预测性，严格划分和归集成本费用的支出，正确评价各项经营活动的经济效益和经营成果，研究会实行预决算管理制度
一每年的11月份，应根据本年度的预算执行情况和日常经济收支情况及经营成果，参考上一年度的“财务收支预（决）算报告书”，按照研究会下一年度的经营战略和工作任务要求，分析本年度预算完成情况及其影响因素，本着“找出不足、克服困难、挖掘潜力、增收节支”的精神，编制出下一年度的“财务收支预算报告书”和“利润指标完成计划”，于11月末报送秘书长
经研究审批后，作为正式预算批复执行
二每年的二月份，财务部门应根据上一年度各部门预算执行的实际情况和会级预算执行的实际情况，编制出上一年度的“财务收支决算报告书”，上报秘书长
同时由秘书长主持召开年终财务决算分析会
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